4月28日消息  美國(guó)參議院27日舉行高盛問(wèn)題聽(tīng)證會(huì),調(diào)查人員稱這家華爾街大行所設(shè)計(jì)從房屋按揭市場(chǎng)崩潰中獲利的復(fù)雜交易有六大問(wèn)題產(chǎn)品,涉及金額65.09億美元。

　　以下為高盛被指控的“六宗罪”:

　　一、高風(fēng)險(xiǎn)按揭證券化
　　從2004年至2007年,為了換取豐厚的收費(fèi),高盛幫助長(zhǎng)灘、費(fèi)利蒙、新世紀(jì)(002280,股吧)等銀行,把高風(fēng)險(xiǎn)、低質(zhì)素貸款證券化,并因此而在住宅按揭貸款證券評(píng)級(jí)上獲得有利評(píng)級(jí),然后把這些住宅按揭貸款抵押證券(RMBS)賣給投資者,把數(shù)十億計(jì)高風(fēng)險(xiǎn)的按揭投入金融系統(tǒng)。
　　二、放大風(fēng)險(xiǎn)
　　高盛在債務(wù)抵押債券中,把RMBS債券化,在合成的債務(wù)抵押債券(CDO)中推薦它們,然后把RMBS賣給投資者,再利用“信用違約交換”和指數(shù)交易,從已虧損的同一批RMBS和CDO中獲利。
　　三、沽空按揭市場(chǎng)
　　隨著高風(fēng)險(xiǎn)的按揭違規(guī)增加,RMBS和CDO開(kāi)始失去價(jià)值,高盛卻沽空按揭市場(chǎng),獲利數(shù)十億美元。
　　四、角色沖突
　　高盛原來(lái)的一個(gè)角色,是擔(dān)當(dāng)那些買賣與按揭有關(guān)的證券的客戶之市場(chǎng)經(jīng)紀(jì)人,但是在2007年,高盛超過(guò)這個(gè)角色,自己從事數(shù)十億美元與按揭有關(guān)的資產(chǎn)買賣,為自己謀利,卻沒(méi)有向客戶披露其自營(yíng)買賣的情況,并指示其銷售大軍出售與按揭有關(guān)的資產(chǎn),包括高盛急欲脫手的高風(fēng)險(xiǎn)RMBS和CDO產(chǎn)品,從而造成了高盛自營(yíng)買賣與利益與客戶利益之間的沖突。
　　五、Abacus交易
　　高盛一手設(shè)計(jì)、包銷和出售一種合成債務(wù)抵押債券,叫做Abacus 2007-AC1,卻沒(méi)有向負(fù)責(zé)債務(wù)抵押債券評(píng)級(jí)的穆迪評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的分析家披露,一個(gè)沽空債務(wù)抵押債券的對(duì)沖基金客戶幫助挑選合約信用資產(chǎn),也沒(méi)有向其他投資者披露這個(gè)事實(shí)。
　　六、無(wú)實(shí)體的信用違約交換
　　高盛利用該公司并不擁有的資產(chǎn)之信用違約交換,來(lái)沽空按揭市場(chǎng),從中獲得巨利。