11月4日消息 贛州稀土是稀土行業(yè)的“高富帥”，這個(gè)曾與多家上市公司有過(guò)借殼傳聞的“緋聞王”，如今終于情定威華股份。今日，威華股份在停牌近七個(gè)月后宣布，贛州稀土將以75.85億元身價(jià)借殼上市，與此同時(shí)，贛州稀土擬配套募資不超過(guò)10億元展開(kāi)產(chǎn)業(yè)鏈整合。
　　贛州稀土借殼
　　威華股份原本主營(yíng)人造板、林木種植等，在去年凈利潤(rùn)大幅下降之時(shí)，它也因不時(shí)被傳所屬林地發(fā)現(xiàn)稀土礦而攀附上了稀土概念。不過(guò)，最終的結(jié)果卻是：今年10月30日，威華股份與贛稀集團(tuán)簽訂了《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》，擬以非公開(kāi)發(fā)行股份的方式向贛稀集團(tuán)發(fā)行合計(jì)14.76億股股份，發(fā)行價(jià)格為5.14元/股，購(gòu)買(mǎi)其持有的贛州稀土100%股權(quán)，交易總價(jià)為75.85億元，贛州市國(guó)資委由此將成為公司新晉的實(shí)際控制人。
　　評(píng)估顯示，贛州稀土歸屬于母公司所有者權(quán)益賬面值為12.20億元，評(píng)估值與賬面值增值額為63.65億元，增值率約521.73%。贛州稀土在稀土行業(yè)內(nèi)聞名遐邇。贛州稀土由贛州全市八個(gè)稀土資源縣以經(jīng)評(píng)估確認(rèn)的88個(gè)稀土礦山采礦權(quán)和市政府的現(xiàn)金、實(shí)物資產(chǎn)出資組建于2005年1月6日，是贛州市區(qū)域內(nèi)稀土采礦權(quán)的唯一采礦權(quán)人，為集稀土礦產(chǎn)品的開(kāi)采、冶煉、貿(mào)易、研發(fā)于一體的國(guó)有大型稀土企業(yè)。
　　據(jù)國(guó)土資源部網(wǎng)站2012年9月13日對(duì)外發(fā)布的《稀土探礦權(quán)名單》和《稀土采礦權(quán)名單》，全國(guó)稀土探礦權(quán)證僅有10張；采礦權(quán)證則從113張削減至67張，削減幅度達(dá)到四成。其中，江西省獨(dú)攬45張采礦證，居各省區(qū)之首。而在這45張采礦證中，贛州稀土更是獨(dú)占了43張，贛州稀土子公司虔力稀土也擁有1張。
　　目前，贛州稀土的主要資產(chǎn)為所擁有的44宗稀土采礦權(quán)以及持有的龍南冶煉100%股權(quán)、龍南工程100%股權(quán)、虔力稀土100%股權(quán)和稀土研究51%股權(quán)。
　　不過(guò)，贛州稀土近期的業(yè)績(jī)并不好看。數(shù)據(jù)顯示，贛州稀土2011年、2012年、2013年1-7月的營(yíng)業(yè)收入分別約為29.4億元、5.96億元、2.25億元，而歸屬母公司凈利潤(rùn)則分別約為7.1億元、6000萬(wàn)元、935萬(wàn)元。贛州稀土解釋稱，2012年至2013年，由于稀土價(jià)格大幅波動(dòng)以及贛州稀土停產(chǎn)整頓等因素的影響，造成公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)亦大幅波動(dòng)。
　　事實(shí)上，近兩年江西、贛州整治稀土力度之大備受關(guān)注。根據(jù)江西省人民政府辦公廳《關(guān)于印發(fā)贛州市稀土整治工作方案的通知》及贛州市人民政府《關(guān)于印發(fā)贛州市廢棄礦山環(huán)境治理實(shí)施意見(jiàn)的通知》，贛州市稀土礦在2011年下半年停產(chǎn)。經(jīng)過(guò)環(huán)境治理，2012年下半年部分環(huán)保實(shí)驗(yàn)礦山開(kāi)始試生產(chǎn)。
　　贛州稀土預(yù)計(jì)，2013年至2014年，公司將分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入6.53億元、21.10億元，凈利潤(rùn)2305.77萬(wàn)元、2.36億元。根據(jù)《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》的約定，若贛州稀土在本次重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢當(dāng)年及其后連續(xù)兩個(gè)會(huì)計(jì)年度無(wú)法達(dá)到本次資產(chǎn)評(píng)估中的利潤(rùn)預(yù)測(cè)數(shù)，贛稀集團(tuán)需按原持有贛州稀土股權(quán)比例向上市公司補(bǔ)償股份。
　　謀產(chǎn)業(yè)鏈整合
　　本次贛州稀土借殼威華股份將三步一起走。除上述收購(gòu)贛州稀土事項(xiàng)外，此次交易還包括置出資產(chǎn)、發(fā)行股份募集配套資金用于收購(gòu)兩部分。
　　公告顯示，10月30日，威華股份還與威華銅箔簽訂了《資產(chǎn)出售協(xié)議》，擬以20.15億元的價(jià)格向威華銅箔出售全部資產(chǎn)及負(fù)債。擬出售資產(chǎn)歸屬于母公司所有者權(quán)益為15.56億元，評(píng)估值相對(duì)于賬面值增值額為4.59億元。
　　贛州稀土在借殼威華股份的同時(shí)，眼光早已放在了下一步產(chǎn)業(yè)鏈整合上。方案稱，作為贛州市稀土行業(yè)整合平臺(tái)，贛州稀土目前正積極開(kāi)展對(duì)稀土分離企業(yè)、稀土深加工企業(yè)的并購(gòu)，現(xiàn)已完成分離企業(yè)龍南萬(wàn)寶稀土分離有限責(zé)任公司資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的并購(gòu)，正積極并購(gòu)龍南鍇升、定南南方和尋烏南方等下游分離企業(yè)。由此，本次借殼重組還擬募集不超過(guò)10億元配套資金，主要用于收購(gòu)龍南有色60%股權(quán)、設(shè)立國(guó)貿(mào)公司和礦山建設(shè)。
　　贛州稀土表示，若重大資產(chǎn)重組配套融資未能實(shí)施，將利用自有資金或銀行貸款等資金完成收購(gòu)龍南有色60%股權(quán)，以徹底解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問(wèn)題。同時(shí)，設(shè)立國(guó)貿(mào)公司以提升公司績(jī)效，并投入礦山建設(shè)以提高本次重組整合績(jī)效。
　　贛稀集團(tuán)表示：“將把上市公司作為稀土產(chǎn)業(yè)發(fā)展和資本市場(chǎng)融資平臺(tái)。進(jìn)一步整合贛州區(qū)域內(nèi)稀土下游冶煉分離業(yè)務(wù)，逐步發(fā)展成為集礦山采選、冶煉分離及深加工為一體的大型稀土產(chǎn)業(yè)集團(tuán)公司。”