盛和資源控股股份有限公司（盛和資源,600392）昨晚公告稱，旗下子公司擬以2.37億元的價格，購買稀土加工企業(yè)Integral Materials Investment Limited（和有信新材料投資有限公司，下稱“和有信公司”）40%股權。
　　此前的2013年10月28日，盛和資源的控股子公司（持有99.99%股權）樂山盛和稀土股份有限公司（下稱“樂山盛和”）與 Peaceful Art International Limited（下稱“PAI”）簽訂一份《股權收購框架協(xié)議》（下稱“框架協(xié)議”）。該框架協(xié)議約定，樂山盛和擬有條件出資購買PAI依法持有的和有信公司最高不超過40%股份權益。
　　資產評估報告顯示，和有信公司的業(yè)務為稀有金屬及稀土加工及投資控股，注冊地位于香港，但加工和物流等主要在越南的全資子公司越南和有信新材料投資有限責任公司（以下簡稱“越南和有信公司”）進行，和有信公司于注冊地香港并無任何實體業(yè)務。越南和有信公司的主營業(yè)務是為母公司提供原料加工和稀土冶煉服務，年產能5200噸，位居海外稀土金屬生產企業(yè)前列。
　　公告顯示，截至2013年12月31日，和有信賬面資產總額1.4億元人民幣、負債總額5664.37萬元人民幣、凈資產8364.64萬元人民幣，股東全部權益價值評估值為人民幣5.92億元人民幣，與賬面凈資產值比較，增值5.08億元人民幣，增值率為607.74%。 盛和資源稱，公司管理層在境內外相關律師的共同協(xié)助下，與PAI進行了多輪談判，已形成交易各方認可的《股份買賣協(xié)議》。本次交易對價為2.37億元。
　　根據協(xié)議，PAI同意對2014年度至2017年度合計4個年度的利潤進行承諾，累計可實現(xiàn)2.84億元的凈利潤，若按樂山盛和2014年初參股40%計算，四年可實現(xiàn)1.13億元人民幣的投資收益。如果前述承諾無法兌現(xiàn)，PAI同意按照事先確定的公式給予盛和稀土以現(xiàn)金補償。
　　盛和資源表示，最近幾年，中國在對稀土行業(yè)進行整合的同時，稀土全球多元化供應格局也正在加快形成，通過參股和有信公司，上市公司可以進入海外稀土市場，利用國外稀土資源，為未來海外稀土業(yè)務的拓展打下良好的基礎，從而分享海外稀土市場變化所帶來的高額收益。本次收購完成后，有助于公司完善稀土產業(yè)鏈，尤其是利用和有信在海外從事稀土金屬生產的渠道，為公司向海外市場發(fā)展提供契機。
　　盛和資源的第一大股東為中國地質科學院礦產綜合利用研究所（以下簡稱“地礦綜合研究所”，持股20.14%），而地礦綜合研究所為財政部全資子公告。地礦綜合研究所也是國土部直屬的科研單位，主要從事礦產綜合利用新技術、新方法、新工藝研究與開發(fā)，提供選礦、冶金、地質勘測等各類研究服務，業(yè)務管理部門為中國地質調查局。截至2013年9月，盛和資源的營業(yè)收入為9.39億元，歸屬上市公司凈利潤為9332.2萬元，較上年同期增加17.86%。
　　盛和資源停牌前收于21.66元/股。