2014年，由于銀行信貸全面收緊、資金市場起伏動蕩，電解鋁市場價格一路走低，最低時跌至近25年來最低點，在行業(yè)市場和金融市場的雙重夾擊下，中國鋁業(yè)股份有限公司的資金和融資遭遇了前所未有的壓力和挑戰(zhàn)。面對嚴峻形勢，中國鋁業(yè)財務(wù)部牢固樹立“現(xiàn)金為王”的理念，一方面扎緊錢袋子，防控各類金融風(fēng)險；一方面激活造血“干細胞”，加快資金周轉(zhuǎn)速度，提高資金使用效率，節(jié)約資金使用成本，“雙劍合璧”取得顯著成效。2014年，中國鋁業(yè)全年實現(xiàn)經(jīng)營性現(xiàn)金流超過100億元，實現(xiàn)了連續(xù)三年大幅增長。暢通的融資渠道、良好的經(jīng)營性現(xiàn)金流以及穩(wěn)定的信用評級為中國鋁業(yè)生產(chǎn)運營提供了強勁的支撐。
　　在瞬息萬變的市場上，防控風(fēng)險是扎牢錢袋子的源頭環(huán)節(jié)。采訪過程中，中國鋁業(yè)財務(wù)部總經(jīng)理盧東亮介紹了幾宗2014年在全國范圍內(nèi)引起關(guān)注的事件，幾次事件都給業(yè)內(nèi)眾多企業(yè)造成了較大損失，但中國鋁業(yè)卻憑借完善的制度優(yōu)勢，為防控風(fēng)險牢筑了一堵“銅墻鐵壁”。2014年下半年突發(fā)青島港倉單融資事件，中國鋁業(yè)在事發(fā)前兩個月全身而退，無一分錢損失。此后不久，南方某市一材料供應(yīng)商攜款“跑路”，讓業(yè)內(nèi)眾多企業(yè)損失慘重，陷入被動。但是，因為中國鋁業(yè)相關(guān)單位嚴格執(zhí)行了貨款只預(yù)付3天用量的規(guī)定，而且該供應(yīng)商在中國鋁業(yè)存有一千多萬元的抵押金，兩者基本持平，中國鋁業(yè)成功化解了風(fēng)險，將此次事件的損失降到了最低限度。
　　遵循“收支兩條線”和嚴格執(zhí)行預(yù)算管理是中國鋁業(yè)扎緊錢袋子的另一重要舉措。據(jù)中國鋁業(yè)相關(guān)負責(zé)人介紹，中國鋁業(yè)加大考核力度，制訂了專門的資金占用考核制度，資金占用以定額為依據(jù)，對超出定額的實施“獎4罰1”，罰款和獎勵都落實到具體責(zé)任人，并且按照市場化原則，向各單位收取利息。此舉充分調(diào)動了各分、子公司降低資金占用的積極性。“這樣的制度，讓企業(yè)知道它用的每一分錢都是有成本的”。
　　為了扎緊錢袋子，中國鋁業(yè)在確保礦山項目、環(huán)保項目等重點項目資金需要的前提下，嚴格控制了其他項目的資本性資金支出。同時，中國鋁業(yè)深入推進存貨定額管理，實行庫存預(yù)警機制，規(guī)定生產(chǎn)企業(yè)必須將商品庫存壓縮到3天以下，壓縮庫存占用，2014年底，存貨占用資金比年初壓縮11億元。
　　然而，在主導(dǎo)產(chǎn)品價格一路下滑的大環(huán)境下，僅僅采用扎緊錢袋子的方法，是不能確?，F(xiàn)金流的正增長，只有培育和激活企業(yè)內(nèi)部造血“干細胞”，才能為企業(yè)運行提供源源不斷的新鮮血液。對此，中國鋁業(yè)財務(wù)部充分發(fā)揮本部的協(xié)調(diào)作用，優(yōu)化了票據(jù)管理，科學(xué)調(diào)配各分公司之間的票據(jù)，銀行承兌匯票的使用大大緩解了支付壓力，降低了資金占用。2014年，中國鋁業(yè)調(diào)劑使用銀行承兌匯票超過20億元。
　　2014年，在銀行信貸全面收緊的大環(huán)境下，中國鋁業(yè)財務(wù)部加強與國內(nèi)各大銀行總、分支機構(gòu)的交流互訪，及時傳遞公司經(jīng)營的正面信息，增強各金融機構(gòu)對公司的信心，保障了到期融資如期接續(xù)和資金周轉(zhuǎn)穩(wěn)定。對幾十家所屬企業(yè)，中國鋁業(yè)財務(wù)部積極協(xié)調(diào)，加大銀企現(xiàn)場溝通力度，并在企業(yè)困難時提供資金支持。據(jù)統(tǒng)計，2014年，中國鋁業(yè)發(fā)行境外美元永續(xù)債4億美元，累計辦理各項融資總額超過1030億元。
　　為激活企業(yè)內(nèi)部的造血“干細胞”，中國鋁業(yè)加大了應(yīng)收款項管理，嚴格執(zhí)行“采購銷售集中管理”制度，發(fā)揮了營銷采購的規(guī)模優(yōu)勢，對主要產(chǎn)品的銷售嚴格執(zhí)行“先款后貨，現(xiàn)款現(xiàn)貨”的制度，寧讓價格，不讓貨款。
　　為了在產(chǎn)品市場價格下滑的情況下確保收益，2014年6月份，中國鋁業(yè)及時組織召開了專題研討會，從先皮后重、先款后貨、履約保證金管理、價格管理、競爭性銷售、合同執(zhí)行等八個方面安排部署了加強和改進銷售管理的相關(guān)工作。通過半年的努力，各企業(yè)均不同程度地提高了銷售價格，鋁液整體銷售議價能力平均每噸提升了21元，年創(chuàng)效3000余萬元；同時，“先皮后重”新規(guī)的實施有效規(guī)避了每噸產(chǎn)品40元的經(jīng)濟損失，年收益達到6000萬元。2014年，中國鋁業(yè)應(yīng)收預(yù)付款比年初降低17億元，相當(dāng)于17億元現(xiàn)金流入了“錢袋子”