中鋁國際公布，該公司與中信建投證券股份有限公司于2019年12月23日訂立基礎資產(chǎn)買賣協(xié)議，該公司同意以人民幣12.6億元的代價向中信建投出售基礎資產(chǎn)。同時，該公司委聘中信建投為資產(chǎn)支持專項計劃的計劃管理人，根據(jù)資產(chǎn)支持專項計劃相關文件的約定，發(fā)行可在上交所掛牌交易的資產(chǎn)支持證券。

資產(chǎn)支持證券由優(yōu)先級及次級資產(chǎn)支持證券組成。優(yōu)先級資產(chǎn)支持證券持有人優(yōu)先于次級資產(chǎn)支持證券持有人獲得專項計劃利益的分配。優(yōu)先級資產(chǎn)支持證券下有兩個品種，即優(yōu)先A級資產(chǎn)支持證券和優(yōu)先B級資產(chǎn)支持證券。優(yōu)先A級資產(chǎn)支持證券優(yōu)先于優(yōu)先B級資產(chǎn)支持證券獲得專項計劃利益的分配。優(yōu)先級資產(chǎn)支持證券按照簿記建檔確定的利率計息，而次級資產(chǎn)支持證券按照約定的方式分配收益。優(yōu)先級資產(chǎn)支持證券的本金額共計為人民幣11.97億元，將由不超過200名中國合格投資者認購。

次級資產(chǎn)支持證券的本金額為人民幣6300萬元，將由不超過200名中國合格投資者認購，其中，該公司將認購次級資產(chǎn)支持證券18.9萬份，認購價款共計人民幣1890萬元。

公告稱，中信建投發(fā)行資產(chǎn)支持證券及本公司出售基礎資產(chǎn)對該公司有利，因其為該公司提供了預期的業(yè)務發(fā)展資金，使公司能夠滿足流動資金發(fā)展需求，并使公司的資金來源多元化，亦有助于優(yōu)化資產(chǎn)結構、提高資本效率及增強運營能力。經(jīng)綜合考慮，該公司認為委聘中信建投發(fā)行資產(chǎn)支持證券及出售基礎資產(chǎn)對公司及整體股東而言是有利的。

發(fā)行資產(chǎn)支持證券及進行出售事項對該公司當期損益的影響：資產(chǎn)證券化入池資產(chǎn)原值人民幣13.16億元，已計提減值準備人民幣0.73億元，凈額人民幣12.43億元，募集資金人民幣12.6億元，影響當期損益0.17億元。公司擬以出售基礎資產(chǎn)所得款項凈額用于補充流動資金和調整債務結構。