六冶承建云南彌玉華寧互通高架橋項目。

克服疫情對生產(chǎn)經(jīng)營、施工管理的不利影響，在扎實提高企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量、推進“五好”六冶建設(shè)進程中，2020年度，中國有色金屬工業(yè)第六冶金建設(shè)有限公司交出了一份亮麗的成績單。截至2020年底，六冶在營業(yè)收入同比增加6.75億元的情況下，“兩金”凈值較年初壓降11億元，降幅11.4%，呈現(xiàn)了收入增長、“兩金”下降的雙優(yōu)局面，這是六冶自2016年起首次實現(xiàn)“兩金”大幅度下降。公司營業(yè)收入、利潤總額、“兩金”清收等關(guān)鍵經(jīng)營指標均超額完成年度目標任務(wù)，實現(xiàn)同比優(yōu)化，其中，經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流完成年度目標的135.78%，企業(yè)運營發(fā)展質(zhì)量得到顯著提升。
完善機制 壓實責任
眾所周知，資金是企業(yè)的血液，企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量的好壞集中體現(xiàn)在企業(yè)流動資產(chǎn)的優(yōu)劣上，如果“兩金”過高，應(yīng)收賬款長期掛賬，已完工未結(jié)算項目久拖不決，必將導(dǎo)致企業(yè)財務(wù)狀況惡化，降低企業(yè)整體資產(chǎn)質(zhì)量。
作為建筑施工企業(yè)，六冶在近年來的快速發(fā)展中，貸款規(guī)模不斷增加，墊付項目資金持續(xù)加大，“兩金”占用也逐年增加，“兩金”余額較大，引起了中鋁集團、中鋁國際的高度關(guān)注。六冶公司領(lǐng)導(dǎo)對此高度重視，公司黨委書記、執(zhí)行董事周永康多次強調(diào)，“兩金”壓降、完工項目結(jié)算、訴訟案件等重難點事項已成為六冶可持續(xù)發(fā)展道路上的“攔路虎”，是壓在六冶人頭頂?shù)?ldquo;三座大山”，我們必須采取強有力的措施，發(fā)揚釘釘子的作風，強化工程結(jié)算和賬款清收，持續(xù)提升公司資產(chǎn)質(zhì)量，促進公司健康可持續(xù)發(fā)展。
為堅決打贏“兩金”壓降攻堅戰(zhàn)，六冶公司緊緊圍繞年度工作目標，逐筆梳理各單位年初存量“兩金”，結(jié)合2020年預(yù)計營業(yè)收入，制定下發(fā)《2020年“兩金”壓控方案》，分解落實壓控指標，同時加強源頭管控，下發(fā)各級財務(wù)部門參與合同評審的指導(dǎo)意見，加強“兩金”業(yè)務(wù)培訓(xùn)與宣傳，舉辦“兩金”+結(jié)算知識競賽，堅持源頭管控與過程控制、存量壓降與增量控制、全面清理和重點清收“三結(jié)合”的原則，將“兩金”壓控管理貫穿于生產(chǎn)經(jīng)營全過程。
該公司定期組織召開重點項目“兩金”清理專題會，布置“兩金”壓控工作；每月依據(jù)各單位“兩金”完成情況加強分析，按月編制“兩金”工作簡報，促進“兩金”清收；每月分解月度清收目標，按日跟蹤通報清收情況，營造比學(xué)趕超的清收氛圍；強化各級領(lǐng)導(dǎo)班子包保責任，按照班子成員分管領(lǐng)域、聯(lián)系點劃分“兩金”包保單位和重點關(guān)注項目，進一步壓實清收責任。種種舉措使“兩金”存量得到有效清理，增量得到有效控制，2020年度新增“兩金”占營業(yè)收入比由3月份的高點127%逐月下降至12月末39.25%。
分類施策 精準發(fā)力
“兩金”壓降是一場兼具持久性和復(fù)雜性的艱難戰(zhàn)役，并非一朝一夕之功。
2020年，六冶公司黨委先后多次召開中心組專題研討會，推進“兩金”壓控工作。年初，該公司對“兩金”占用超1000萬元的重點項目及超100萬元的逾期項目，逐一編寫“兩金”清收方案，分析存在的問題及原因，明確清收目標，制定清收保障措施，一個項目一個策略，精準施策，共計編制重點項目清收方案114份，逾期項目清收方案19份，有針對性地做好“兩金”壓控工作。
為進一步壓實責任，精準發(fā)力，該公司從“兩金”占用1000萬元以上的132個項目中梳理出“19+1”個對公司有重大影響和重大風險的項目，實行領(lǐng)導(dǎo)班子成員包保制度，每個項目明確清理目標、責任人及包保領(lǐng)導(dǎo)，每位領(lǐng)導(dǎo)配備清收助理，按照“款不回，賬不消，責不免”的原則，自下而上建立全系統(tǒng)、全級次、全覆蓋的責任體系，提高領(lǐng)導(dǎo)督辦效果。
千淘萬漉雖辛苦，吹盡狂沙始到金。截至2020年底，“19+1”個特重點清收項目中，盤縣系列項目年度回款5.01億元、航空港項目回款1.87億元、徐梅項目回款0.9億元、天津忠旺回款0.22億元、貴州貴安項目勝訴執(zhí)行回款0.8億元、安陽開疆項目回款0.15億元，凱里、汝南、測繪學(xué)校項目已結(jié)算完成。
與此同時，六冶公司還對各單位合同資產(chǎn)進行一對一“地毯式”梳理和專項分析，分析出合同資產(chǎn)較大的10個原因，制定了6大措施，明確年末合同資產(chǎn)壓控目標，形成專項壓控方案。該公司每日通報壓控完成情況，重點項目“兩金”結(jié)算部門通力合作，持續(xù)推進，截至2020年12月末,六冶合同資產(chǎn)比年初凈壓降24.72億元，凈壓降49.15%，壓控成效明顯。
嚴格考核 真抓實干
實行嚴格的考核制度是打贏“兩金”清收攻堅戰(zhàn)的重要保障。在六冶2020年度“兩金”壓控專題會上，該公司財務(wù)總監(jiān)廖梁進指出，任務(wù)越艱巨，越要實行嚴格的考核激勵措施，通過較真碰硬的考核，促進真抓實干，確保“兩金”壓控出成效。
該公司在所有建設(shè)項目中全覆蓋推行項目經(jīng)理責任制和項目成本責任制，確定成本控制、安全環(huán)保、工期進度、工程質(zhì)量、預(yù)結(jié)算、“兩金”管控等項目全過程管理目標，嚴肅項目“兩制”考核，嚴守“工程不結(jié)算、項目不審計、績效不兌現(xiàn)”的原則，把“兩金”清收責任和考核制度落到實處。與此同時，所有項目均實行風險抵押金制度，2020年度六冶各項目經(jīng)理累計繳納風險抵押金1067萬元。“項目‘兩制’和風險抵押金制度的實施，促使項目經(jīng)理不僅要關(guān)注工程質(zhì)量、工期進度，還要更加注重項目成本控制、項目收益。”六冶公司風控與成本管理部負責人表示。
2020年8月10日，六冶長城建設(shè)收到一份關(guān)于淮安徐梅項目的“兩金”清收提醒函，提醒函中提到，“淮安徐梅項目是中鋁國際、六冶公司確定的‘兩金’清理重點項目，目前回款距離進度目標差距較大，希望你單位主要親自抓，按天列出工作計劃，想盡一切辦法，久久為功，務(wù)必取得實效”。這是公司財務(wù)部針對“兩金”壓控效果不好的單位采取的又一督促舉措，據(jù)悉，2020年六冶財務(wù)部共下發(fā)“兩金”清收提醒函24份，督促相關(guān)單位有針對性地調(diào)整壓控措施，確保顆粒歸倉。
為進一步落實考核責任，2020年9月，六冶公司修訂完善了“兩金”壓控管理激勵辦法，在關(guān)注存量“兩金”壓降激勵的基礎(chǔ)上，對新增“兩金”控制采取同樣激勵措施，引導(dǎo)各單位從合同簽訂、施工過程管理、竣工決算全過程關(guān)注“兩金”清理，做到每月有計劃、有考核、有通報、有兌現(xiàn)、有問責。
“雄關(guān)漫道真如鐵，而今邁步從頭越。”在公司上下的齊心努力下，2020年六冶公司營業(yè)收入、利潤總額等經(jīng)濟指標創(chuàng)歷史新高，“兩金”壓降攻堅戰(zhàn)取得了階段性勝利。然而，目前六冶公司“兩金”占比仍然不盡合理，新的一年，六冶公司將以承攬高質(zhì)量施工任務(wù)為起點，從源頭上防范“兩金”，在過程中控制“兩金”，壓存量、清逾期、控增量，強結(jié)算、推涉訴、保收款，持續(xù)推進“兩金”壓控工作，為實現(xiàn)“五好”六冶目標助力，為公司持續(xù)健康發(fā)展保駕護航。