目前，海關(guān)緝私部門已依法逮捕犯罪嫌疑人三十三人，移送起訴八人。本系列案中，涉案的礦產(chǎn)品來(lái)源北至遼寧省營(yíng)口市，南達(dá)廣西靖西縣，遍及九個(gè)省二十個(gè)縣市，涉及七百八十多家經(jīng)營(yíng)單位、一百八十多家申報(bào)單位、二百五十九個(gè)客戶，涉及三百三十多種出口應(yīng)稅商品。
　　中國(guó)是礦產(chǎn)品資源大國(guó)，已探明礦產(chǎn)資源總量居世界前列，礦產(chǎn)資源開采總量居世界第二位；中國(guó)稀土產(chǎn)量占全球市場(chǎng)百分之九十三。國(guó)內(nèi)不少走私分子通過(guò)走私將國(guó)內(nèi)稀有金屬偷運(yùn)出境。國(guó)門海關(guān)關(guān)員在查驗(yàn)中發(fā)現(xiàn)，稀土變成了“去污粉”，錳鐵變成了“石灰粉”，鎂錠居然成了“大理石”……這是走私分子為牟取暴利，將礦產(chǎn)資源偷梁換柱，偽報(bào)成不受管制、不納關(guān)稅、甚至還可出口退稅的其他物資走私出口。
　　據(jù)悉，隨著近年來(lái)海關(guān)打私的高壓態(tài)勢(shì)以及海關(guān)監(jiān)管水平的不斷提高，以往赤裸裸的夾藏、闖關(guān)、海上偷運(yùn)等走私活動(dòng)逐漸減少，上述以偽報(bào)貨物品名走私方式得到走私分子的青睞，這種行為不但逃避海關(guān)監(jiān)管、偷逃稅款，更危害國(guó)家的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。
　　礦產(chǎn)走私揭開冰山一角
　　今年3月，深圳海關(guān)緝私局所屬大鵬分局接到線索稱，深圳中某島公司曾經(jīng)在蛇口某倉(cāng)庫(kù)存放過(guò)12個(gè)貨柜的硅鐵和錳鐵，存在走私嫌疑。接報(bào)后，該局迅速組織人員對(duì)線索進(jìn)行調(diào)查。偵查人員發(fā)現(xiàn)，該公司確實(shí)在2007年至2008年間在該倉(cāng)庫(kù)存放過(guò)礦產(chǎn)品，由于該批貨物早已離境，現(xiàn)場(chǎng)已空無(wú)一物，盡管從查獲情況及初步獲取的資料看，不足以證明走私行為的存在，但緝私警察敏銳地覺察到此案絕非如此簡(jiǎn)單。
　　隨后，偵查人員調(diào)取了該批貨物的海關(guān)出口報(bào)關(guān)單，令人驚訝的是，本該應(yīng)領(lǐng)取進(jìn)出口許可證同時(shí)還要交納關(guān)稅的商品“錳鐵”，申報(bào)為不交關(guān)稅、無(wú)須進(jìn)出口許可證的“地磚”，這一信息引起海關(guān)關(guān)員的高度警惕，蹊蹺背后肯定隱藏著“貓膩”。
　　海關(guān)出口報(bào)關(guān)單申報(bào)品名和倉(cāng)庫(kù)存放貨名不一致，必定有一份為假，可如今貨物都出境了，如何判斷哪一份為真呢？辦案人員經(jīng)過(guò)調(diào)研分析，發(fā)現(xiàn)：海運(yùn)提單是國(guó)際結(jié)算中最重要的單據(jù)，還是收、發(fā)貨人交付貨物的憑證，一般不會(huì)弄虛作假。以倉(cāng)儲(chǔ)單為線索，海運(yùn)提單為參照，如果報(bào)關(guān)單與海運(yùn)提單不一致，就基本可以認(rèn)定貨物涉嫌偽報(bào)出口。經(jīng)過(guò)群策群力，大鵬分局決定通過(guò)調(diào)取報(bào)關(guān)單、海運(yùn)提單、倉(cāng)單，采用“三單比對(duì)”的偵查法撥開迷霧，讓“潛伏”的走私行為浮出水面。果然不出所料，航運(yùn)公司調(diào)取的提單上英文Ferro Manganese就是“錳鐵”，屬于出口應(yīng)證應(yīng)稅商品！真實(shí)的倉(cāng)單、真實(shí)的提單、虛假的報(bào)關(guān)單，走私真相已經(jīng)昭然若揭。
　　但深圳中某島公司只是這個(gè)走私鏈條的一個(gè)中間環(huán)節(jié)，如果此時(shí)單獨(dú)抓捕，很有可能打草驚蛇，其他團(tuán)伙成員會(huì)聞風(fēng)而逃，影響整個(gè)案件的經(jīng)營(yíng)。海關(guān)緝私部門決定先派兩位緝私警察到國(guó)內(nèi)貨主所趙某在的廣州浩某公司了解情況。在浩某公司，意外發(fā)現(xiàn)趙某手提電腦中記載有涉案信息的材料。事后證明，這些材料對(duì)揭開案件全貌發(fā)揮了重要的作用。
　　3月16日，大鵬緝私分局成立專案組，兵分多路全面鋪開案件偵辦工作。由于前期案件經(jīng)營(yíng)得力，一周內(nèi)便先后抓獲以趙某為首的國(guó)內(nèi)貨主、貨代公司到報(bào)關(guān)公司等13名涉案犯罪嫌疑人，并取獲大量的書證材料，加快了案件推進(jìn)速度。
　　偵查的目光沒有局限于已經(jīng)掌握的12個(gè)貨柜，細(xì)心的緝私警察在趙某被查扣的電腦中發(fā)現(xiàn)大量礦產(chǎn)品信息，辦案人員意識(shí)到：這是一條大魚！但趙某學(xué)歷高、曾在境外工作過(guò)，反偵查意識(shí)強(qiáng)，認(rèn)為由于案發(fā)時(shí)間較遠(yuǎn)，且很多證據(jù)材料已銷毀，緝私警察奈何不了他，除了承認(rèn)已被掌握的事實(shí)外，不肯多說(shuō)一句話。如何才能取得突破？緝私警察決定從情感入手，采取迂回包抄和攻心為上的審訊策略，最終摧毀其心理防線，在大量證據(jù)面前，趙某最終承認(rèn)該公司在湖南、河北等地購(gòu)買礦石，然后通過(guò)偽報(bào)品名方式走私到俄羅斯、南非等地的違法事實(shí)。除此以外，趙某還主動(dòng)交待了與其有交易的多家公司情況。
　　根據(jù)其供述及相關(guān)線索，偵查人員在短短一個(gè)月內(nèi)又成功偵破了4宗礦產(chǎn)品走私案件，案值1100多萬(wàn)元，偷逃稅額250多萬(wàn)元。在審訊過(guò)程中，有犯罪嫌疑人“委屈”地說(shuō)：“現(xiàn)在大家都這樣干，只是我運(yùn)氣不好被海關(guān)抓到罷了”，此外，偵查人員在辦案過(guò)程中同時(shí)發(fā)現(xiàn)另有多家出口企業(yè)走私其他礦產(chǎn)品的線索。

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